• Tartalom

30/2014. (VII. 30.) MNB rendelet

30/2014. (VII. 30.) MNB rendelet

egyes adatszolgáltatási tárgyú MNB rendeletek módosításáról1

2014.07.31.

A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171. § (1) bekezdés i) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4. § (6) és (9) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. A jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló
23/2013. (XI. 6.) MNB rendelet módosítása

1. § A jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 23/2013. (XI. 6.) MNB rendelet [a továbbiakban: 23/2013. (XI. 6.) MNB rendelet] a következő 6. §-sal egészül ki:

6. § Az 1. melléklet I. pontjában foglalt táblázatnak – az egyes adatszolgáltatási tárgyú MNB rendeletek módosításáról szóló 30/2014. (VII. 30.) MNB rendelet 1. mellékletével megállapított – 95a sorában meghatározott P55 azonosító kódú adatszolgáltatást első alkalommal a 2014. július, augusztus és szeptember hónapra mint tárgyidőszakra vonatkozóan egyidejűleg kell teljesíteni, az adatszolgáltatás teljesítési határideje: 2014. október 29.”

2. A tőkepiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen
a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 42/2013. (XII. 29.) MNB rendelet módosítása

4. § A tőkepiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 42/2013. (XII. 29.) MNB rendelet [a továbbiakban: 42/2013. (XII. 29.) MNB rendelet] 8. § (1) bekezdésében a „felügyeleti jelentést” szövegrész helyébe a „felügyeleti jelentést, valamint a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet szerinti adatszolgáltatásokat” szöveg lép.

5. § A 42/2013. (XII. 29.) MNB rendelet a következő 12/A. §-sal egészül ki:

12/A. § E rendelet 8. § (1) bekezdése – a pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet 9. § (1) bekezdésével együtt – az intézmények 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet szerinti felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 2014. április 16-i 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 17. cikk (1) bekezdése végrehajtásához szükséges rendelkezéseket állapít meg.”

3. A pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet módosítása

6. § A pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet [a továbbiakban: 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet] 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép, és 4. §-a a következő (1a) bekezdéssel egészül ki:

„(1) Az (1a) bekezdésben foglalt kivétellel a hitelintézet, valamint az ezen típusú fióktelep a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre napi, havi, negyedéves, éves, eseti és az MNB kijelölésén alapuló felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére.
(1a) Az összevont alapú felügyelet alá tartozó, a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 9. és 10. cikke szerinti adatszolgáltatások teljesítésére kötelezett hitelintézet a 2. melléklet „ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA KONSZOLIDÁLT JELENTÉSEK – HITELINTÉZETEK” megnevezésű táblázatában meghatározott felügyeleti jelentések közül kizárólag a „Havi jelentés a devizafinanszírozás megfelelési mutatóról – Konszolidált tételek” (táblakód: KONSZDMM) és a „Havi jelentés kiegészítő adatokról – Konszolidált tételek” (táblakód: KDMM) megnevezésű felügyeleti jelentést teljesíti az MNB részére.”

7. § A 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet 9. § (1) bekezdésében a „felügyeleti jelentést” szövegrész helyébe a „felügyeleti jelentést, valamint a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet szerinti adatszolgáltatásokat” szöveg lép.

8. § A 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet a következő 13/B. §-sal egészül ki:

13/B. § E rendelet 9. § (1) bekezdése – a tőkepiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 42/2013. (XII. 29.) MNB rendelet 8. § (1) bekezdésével együtt – az intézmények 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet szerinti felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 2014. április 16-i 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 17. cikk (1) bekezdése végrehajtásához szükséges rendelkezéseket állapít meg.”

4. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

11. § E rendelet 4. §-a és 7. §-a az intézmények 575/2013/EU európai és tanácsi rendelet szerinti felügyeleti adatszolgáltatása tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 2014. április 16-i 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 17. cikk (1) bekezdése végrehajtásához szükséges rendelkezéseket állapít meg.

1. melléklet a 30/2014. (VII. 30.) MNB rendelethez


A 23/2013. (XI. 6.) MNB rendelet 1. melléklet I. pontjában foglalt táblázat a következő 95a sorral egészül ki:

 

(Azonosító
kód

Megnevezés

Az adatszolgáltatók köre

Az adatszolgáltatás

gyakorisága

teljesítésének módja

határideje

címzettje)

„95a

P55

Pénzforgalmi bevételek

pénzforgalmi szolgáltatók, az ezen típusú EGT fióktelepek

havi

elektronikus úton
(EBEAD)

a naptári negyedév első két hónapja tekintetében: tárgyidőszakot követő hónap 11. munkanap;
a naptári negyedév utolsó hónapja tekintetében: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

MNB Statisztikai igazgatóság”

2. melléklet a 30/2014. (VII. 30.) MNB rendelethez


A 23/2013. (XI. 6.) MNB rendelet 2. melléklet II. pontja a P54 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás kitöltési előírásait követően a következő rendelkezéssel egészül ki:


„MNB azonosító: P55

Pénzforgalmi bevételek
01. tábla: Pénzforgalmi bevételek

(millió forint három tizedessel)


Sorszám

Jutalék és díjbevétel típusa

Fix rész

Tranzakciószámmal
arányos rész

Tranzakció értékével
arányos rész

a

b

c

01

Számlacsomaghoz és számlavezetéshez kapcsolódó időszaki bevételek

 

 

 

02

Fizetési kártya kibocsátáshoz kapcsolódó időszaki bevételek

 

 

 

03

Egyéb, nem tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek

 

 

 

04

Átutalásokhoz kapcsolódó bevételek

 

 

 

05

Csoportos beszedésekhez kapcsolódó bevételek

 

 

 

06

Fizetési kártyás vásárlásokhoz kapcsolódó bevételek

 

 

 

07

Készpénzfelvételekhez kapcsolódó bevételek

 

 

 

08

Egyéb terhelési tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek

 

 

 

09

Készpénz befizetésekhez kapcsolódó bevételek

 

 

 

10

Egyéb jóváírás tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek

 

 

 

11

Bankközi bevételek

 

 

 






MNB azonosító: P55

Kitöltési előírások
Pénzforgalmi bevételek

I. Általános előírások

1. Az adatszolgáltatásban a „Felügyeleti mérleg és eredménykimutatás” (azonosító kód: F01, F03, F08, F09, F14) adatszolgáltatásban (a továbbiakban: Felügyeleti mérleg adatszolgáltatás) jelentett, pénzforgalmi szolgáltatásokhoz kapcsolódóan kapott (járó) jutalék- és díjbevételeket kell jelenteni, a meghatározott kategóriák szerint megbontva.
2. Az adatszolgáltatásban jelentésköteles bevételnek minősülnek:
a)    a Felügyeleti mérleg adatszolgáltatás 07 táblájának 66 (felügyeleti jelentés sorkód: 2A03112) és 67 (felügyeleti jelentés sorkód: 2A03113) sorain, a „b” oszlopban jelentett bevételek,
b)    a Felügyeleti mérleg adatszolgáltatásra nem kötelezett pénzforgalmi szolgáltatók esetén a pénz- és hitelpiaci szervezetek által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló MNB rendelet szerinti 82A kódú felügyeleti jelentés tábla 82A111 és 82A112 sorkódú sorain, az „e” és „f” oszlopokban jelentett bevételek.
3. Az adatszolgáltatásban a jelentésköteles bevételek tárgyidőszakra vonatkozó részét kell jelenteni. Az adatszolgáltatásban jelentett tárgyidőszaki adatok naptári év elejétől halmozott összegének meg kell egyeznie a tárgyidőszaki jelentésköteles bevételek összegével.
4. Az adatokat millió forintban, három tizedessel kell megadni.
5. Az adatszolgáltatásban jelentendő bevételek és az egyes pénzforgalmi (P jelű) adatszolgáltatások közötti összefüggéseket a 3. melléklet 5. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédlet tartalmazza.

II. Az adatszolgáltatás kitöltésével kapcsolatos részletes előírások

1. Az adatszolgáltatásban alkalmazott jutalék- és díjtípusok a következők.
Fix (a oszlop): ebbe a kategóriába tartozik minden olyan jutalék- és díjbevétel, amely nem függ sem az adatszolgáltató ügyfelei által lebonyolított tranzakciók számától, sem pedig azok értékétől. Ide sorolandóak jellemzően a szolgáltatásokért fizetett időszaki jutalékok és díjak (pl. éves és havidíj), valamint a szolgáltatások igénybevételéhez vagy tranzakciók lebonyolításához szükséges jogosultság megszerzéséért fizetett jutalékok és díjak (pl. számlanyitási díj, kártya-kibocsátási díj). Amennyiben a fix összegű jutalék vagy díj felszámítása függ az ügyfél által igénybe vett szolgáltatások vagy lebonyolított tranzakciók mennyiségétől vagy értékétől (pl. kedvezmények esetén), azt továbbra is a fix kategóriában kell jelenteni.
Tranzakciószámmal arányos (b oszlop): ebben a kategóriában kell jelenteni minden olyan jutalék- és díjbevételt, amely esetén a teljes jutalék- és díjbevétel az adatszolgáltató ügyfelei által lebonyolított tranzakciók számának változásához kapcsolódóan változik.
Tranzakciók értékével arányos (c oszlop): ebben a kategóriában kell jelenteni minden olyan jutalék- és díjbevételt, amely esetén a teljes jutalék- és díjbevétel az adatszolgáltató ügyfelei által lebonyolított tranzakciók értékének változásához kapcsolódóan változik.
Amennyiben egy tranzakciónál több típusú jutalék vagy díj is felszámításra kerül, a bevételeket típusonként megbontva kell jelenteni. Azoknál a tranzakcióknál, amelyeknél az adatszolgáltató alkalmaz a tranzakció értékével arányos jutalékot vagy díjat (akár fix vagy tranzakciószámmal arányos jutalékkal vagy díjjal kombinálva, akár önállóan), de az adott tranzakciónál a tranzakció értéke miatt az adatszolgáltató az általa meghirdetett minimum vagy maximum jutalékot vagy díjat alkalmazza, a jutalék- és díjbevételt a tranzakciószámmal arányos kategóriában kell jelenteni. Azoknak a kiegészítő szolgáltatásoknak a jutalék- és díjbevételeit, amelyeket akár a szolgáltatások igénybevételével, akár a tranzakciók lebonyolításával összefüggésben fizetnek az ügyfelek, de a kiegészítő szolgáltatás nem feltétlenül szükséges a pénzforgalmi szolgáltatás igénybevételéhez vagy a tranzakció lebonyolításához, a 03. sorban összesítve kell jelenteni. A tranzakciók lebonyolításához kapcsolódó jelentésköteles bevételeket a belső, belföldi és a határon átnyúló tranzakciók esetén egyaránt jelenteni kell.
2. Az adatszolgáltatásban jelentendő jutalék- és díjbevételek típusai
2.1. Időszaki bevételek
Számlacsomaghoz és számlavezetéshez kapcsolódó időszaki bevételek (01. sor): Ebbe a sorba tartozik minden olyan jelentésköteles bevétel, amelyet az adott számlacsomag eléréséhez az adatszolgáltató időszakos jelleggel számol fel, azonban a számlavezetésen vagy a szolgáltatáscsomag elérésén felül közvetlenül külön szolgáltatáshoz nem kapcsolódik (pl. számlavezetési díj, csomagdíj). Ezen a soron kell jelenteni a számlavezetéshez kapcsolódó egyszeri tételeket is (pl. számlanyitási díj, számlazárási díj, módosítási díj).
Fizetési kártya kibocsátáshoz kapcsolódó időszaki bevételek (02. sor): Ebbe a sorba az adatszolgáltató által önállóan vagy szponzorbankon keresztül kibocsátott fizetési kártyákhoz kapcsolódó olyan időszaki és egyszeri jutalékok, díjak tartoznak, amelyek értéke nem függ a fizetési kártyákkal lebonyolított tranzakciók számától és értékétől (pl. kártya éves díja, kártya-kibocsátási díj).
Egyéb, nem tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek (03. sor): Ebbe a sorba tartozik minden olyan jelentésköteles bevétel, amely nem kapcsolódik közvetlenül tranzakciók lebonyolításához, számlavezetéshez, szolgáltatáscsomagok eléréséhez és fizetési kártya kibocsátáshoz, így ezektől eltérő külön szolgáltatás elérését biztosítja (pl. internetbank elérés, további bankszámlakivonat kiállítási díja).
2.2. Terhelési tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek
E körben kell jelenteni minden olyan jelentésköteles bevételt, amelynek értéke a terhelési tranzakciók számától és értékétől függ, vagy az adott tranzakciós szolgáltatás közvetlen elérését biztosítja (pl. meghatározott fix díjért adott számú tranzakció bonyolítható le, további szolgáltatások azonban nem vehetőek igénybe).
Átutalásokhoz kapcsolódó bevételek (04. sor): Ebbe a sorba tartoznak azok a jelentésköteles bevételek, amelyek a pénzforgalom lebonyolításáról szóló MNB rendelet (a továbbiakban: pénzforgalmi MNB rendelet) szerinti átutalási megbízás alapján – a hatósági átutalás és átutalási végzés kivételével –, valamint az adatszolgáltatónál vezetett számlára (belső átutalások) indított átutalásokhoz kapcsolódnak. A csoportos átutalások esetén nem csak a szabványos formában, hanem a kétoldalú megállapodás alapján kötegelve benyújtott és a banki belső számlaforgalomban teljesített átutalások is jelentendők.
Csoportos beszedésekhez kapcsolódó bevételek (05. sor): Ebben a sorban kell jelenteni azokat a jelentésköteles bevételeket, amelyek a pénzforgalmi MNB rendelet szerinti csoportos beszedésekhez kapcsolódnak. Nemcsak a szabványos formában, hanem a kétoldalú megállapodás alapján kötegelve benyújtott és a banki belső számlaforgalomban teljesített beszedések is ideértendőek.
Fizetési kártyás vásárlásokhoz kapcsolódó bevételek (06. sor): Ebben a sorban kell jelenteni az adatszolgáltató azon jelentésköteles bevételeit, amelyeket az adatszolgáltató kártyabirtokos ügyfelei fizettek az adatszolgáltató által önállóan vagy szponzorbankon keresztül kibocsátott kártyákkal lebonyolított vásárlási forgalomhoz kapcsolódóan.
Készpénzfelvételekhez kapcsolódó bevételek (07. sor): Ebben a sorban kell jelenteni a pénzforgalmi MNB rendelet szerint az adatszolgáltatónál vezetett fizetési számlák terhére történt készpénzkifizetésekhez kapcsolódó, valamint az adatszolgáltató által önállóan vagy szponzorbankon keresztül kibocsátott fizetési kártyákkal lebonyolított készpénzfelvételi tranzakciókhoz kapcsolódó, az adatszolgáltató kártyabirtokos ügyfele által fizetett jelentésköteles bevételeket.
Egyéb terhelési tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek (08. sor): Ebben a sorban kell jelenteni az adatszolgáltató minden olyan jelentésköteles bevételét, amely terhelési tranzakciókhoz kapcsolódik, de az előző sorok egyikébe sem sorolható.
2.3. Jóváírási tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek
E körben kell jelenteni minden olyan jelentésköteles bevételt, amelynek értéke a jóváírási tranzakciók számától és értékétől függ, vagy az adott tranzakciós szolgáltatás közvetlen elérését biztosítja (pl. meghatározott fix díjért adott számú tranzakció jóváírása érhető el, további szolgáltatások azonban nem vehetőek igénybe ezért).
Készpénz befizetésekhez kapcsolódó bevételek (09. sor): Ebben a sorban kell jelenteni a pénzforgalmi MNB rendelet szerint az adatszolgáltatónál vezetett fizetési számlák javára történt készpénzbefizetésekhez kapcsolódóan, valamint az adatszolgáltató által önállóan vagy szponzorbankon keresztül kibocsátott fizetési kártyákkal lebonyolított készpénzbefizetési tranzakciókhoz kapcsolódóan az adatszolgáltató kártyabirtokos ügyfelei által fizetett jelentésköteles bevételeket.
Egyéb jóváírási tranzakciókhoz kapcsolódó bevételek (10. sor): Ebben a sorban kell jelenteni az adatszolgáltató minden olyan jelentésköteles bevételét, amely jóváírási tranzakciókhoz kapcsolódik, de az előző sorokba nem sorolható be.
2.4. Bankközi bevételek (11. sor)
Itt azokat a jelentésköteles bevételeket kell jelenteni, amelyeket az adatszolgáltató C1, C3, C4, C5 vagy C7 szektorba tartozó, valamint pénzforgalmi intézmény és elektronikuspénz-kibocsátó intézmény ügyfelei fizettek, továbbá amelyeket az adatszolgáltató nem a saját ügyfeleitől kapott. Ezeket a bevételeket az adatszolgáltatás többi során nem kell szerepeltetni.”

3. melléklet a 30/2014. (VII. 30.) MNB rendelethez


A 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet 2. mellékletében az „ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA EGYEDI JELENTÉSEK – RÉSZVÉNYTÁRSASÁGOK ÉS SZÖVETKEZETI HITELINTÉZETEK” megnevezésű táblázatok helyébe a következő táblázatok lépnek:

„ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA
EGYEDI JELENTÉSEK - RÉSZVÉNYTÁRSASÁGOK ÉS SZÖVETKEZETI HITELINTÉZETEK

 

Táblakód

Megnevezés

Jelentési gyakoriság

Beküldési határidő

1

1AB

Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

2

1AN

Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti nettó adatokkal)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

3

1B

Felügyeleti mérleg (Források)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

4

1C

Mérlegtételekhez kapcsolódó tájékoztató adatok

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

5

1D

Eladott eszközök halasztott fizetéssel, illetve visszavásárlási kötelezettséggel

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

6

1E

Tranzakciók számításához szükséges adatok

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

7

1F

Értékpapírosítással kapcsolatos adatok

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

8

1G

Eszköz és forrástételek hó végi állományának devizaszerkezete (hitelek bruttó, értékpapírok nettó könyv szerinti értéken)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

9

2A

Eredménykimutatás

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

10

2C

Eredményadatok részletezése

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

11

3DBA

Származtatott ügyletek (HUF) (tájékoztató adatok: kötési árak, elvi főösszegek, piaci értékek)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

12

3DBB

Származtatott ügyletek (EUR) (tájékoztató adatok: kötési árak, elvi főösszegek, piaci értékek)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

13

3DBC

Származtatott ügyletek (USD) (tájékoztató adatok: kötési árak, elvi főösszegek, piaci értékek)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

14

3DBD

Származtatott ügyletek (CHF) (tájékoztató adatok: kötési árak, elvi főösszegek, piaci értékek)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

15

3DBE

Származtatott ügyletek (Egyéb devizák) (tájékoztató adatok: kötési árak, elvi főösszegek, piaci értékek)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

16

3I

Tulajdonosi kapcsolatok

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

17

3J1

Valós értékelést nem alkalmazó hitelintézetek- értékpapírok értékelési adatai

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

18

3J2

Valós értékelést alkalmazó hitelintézetek - értékpapírok értékelési portfóliók szerinti adatai

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

19

3K1

Lejáratig tartott értékpapírok közül a tárgynegyedévben kereskedési célúvá vagy értékesíthetővé átsorolt tételek

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

20

3K2

Kereskedési célú értékpapírok közül a tárgynegyedévben nem kereskedési célúvá átsorolt értékpapírok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

21

C12H

Mérlegen kívüli tételek - Függő és jövőbeni kötelezettségek

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

22

C6B

Banki könyvi kitettségek országok szerint

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

23

C6K

Kereskedési könyvi kitettségek országok szerint

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

24

4AT

Lejárati összhang elemzés - összesítő

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

25

4AA

Lejárati összhang elemzés - HUF

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

26

4AB

Lejárati összhang elemzés - EUR

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

27

4AC

Lejárati összhang elemzés - USD

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

28

4AD

Lejárati összhang elemzés - CHF

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

29

4AE

Lejárati összhang elemzés - Egyéb devizák

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

30

4B

Tájékoztató adatok a befektetési szolgáltatási tevékenységről és a kiegészítő szolgáltatásról

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

31

4E

Egyes betétek és letétek azonosítása

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

32

4LAN

Egyes mérlegtételek könyv szerinti bruttó állománya

KNa

 

 

 

 

 

 

 

KNa: tárgynapot követő munkanap 11 óráig

33

Cashflow

Cash-Flow jelentés

KNa

 

 

 

 

 

 

 

KNa: tárgynapot követő munkanap 12 óráig

34

ACashflow

Anya Cash-Flow jelentés

KNa

 

 

 

 

 

 

 

KNa: tárgynapot követő munkanap 12 óráig

35

DMM

Havi jelentés a devizafinanszírozás megfelelési mutatóról

 

H

 

N

 

 

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig

36

C2H

Befektetések

 

 

 

N

 

A

 

 

N: első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12. napjáig,
második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. napjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

37

C21H

Közvetett befektetések részletezése

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

38

C43H

Belső hitelek

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

39

5A

Hpt. előírások vizsgálata

 

 

 

N

 

 

 

 

N: első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12. napjáig,
második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. napjáig

40

5B

Bankközi állományok adatai

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

41

5H

Határon átnyúló pénzügyi, illetve kiegészítő pénzügyi szolgáltatások

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

42

6B

Lakástakarékpénztár adatai

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

43

6CA

Lakástakarékpénztár – Termékösszetétel (értéken)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

44

6CB

Lakástakarékpénztár – Termékösszetétel (darabszám)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

45

6DA

Jelzálog-hitelintézet adatai (forintban)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

46

6DB

Jelzálog-hitelintézet adatai (EURO, USD, CHF)

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

47

6E

Lakástakarékpénztár – Érvényben lévő szerződések adatai

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

48

6F

Lakástakarékpénztár – Kiutalások (várható) adatai

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

49

6GA

Elszámolóház - Mérlegadatok részletezése

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

50

6GB

Elszámolóház – Bevételi adatok részletezése

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

51

7A

Eszközök – Átlagállományok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

52

7B

Források – Átlagállományok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

53

7C

Tájékoztató adatok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

54

7F

Projektfinanszírozási hitelek

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

55

7G

Önálló zálogjog adatai

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

56

7H

Hitelintézet által folyósított hitelek és a hitelállomány alakulása

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

57

7I

Hitelintézet konzorciális hitelezési tevékenységének adatai

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

58

7J

Hitelintézet kiemelt közvetítő útján végzett záloghitelezési tevékenysége

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

59

7K

Hitelintézet által nyújtott gyűjtőszámlahitelekhez kapcsolódó adatok

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

60

L5

A negyedévben értékesített fedezeti lakóingatlanok

 

 

KN

 

 

 

 

 

KN: tárgynegyedévet követő hónap 15. naptári nap végéig

61

8AB

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás ügyfelenként a legrégebben lejárt követelés szerint

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

62

8APT

Portfolió elemzés – Kiemelt hiteltermékek kockázati monitoringja - Összesítő

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

63

8APA

Portfolió elemzés – Kiemelt hiteltermékek kockázati monitoringja - Forint

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

64

8APB

Portfolió elemzés – Kiemelt hiteltermékek kockázati monitoringja - Euro

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

65

8APC

Portfolió elemzés – Kiemelt hiteltermékek kockázati monitoringja - Svájci frank

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

66

8APD

Portfolió elemzés – Kiemelt hiteltermékek kockázati monitoringja - Egyéb deviza

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

67

8NACT

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás szerződésenként a legrégebbi hátralék szerint (bruttó könyv szerinti értéken) - Összesítő

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

68

8NACA

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás szerződésenként a legrégebbi hátralék szerint (bruttó könyv szerinti értéken) - Forint

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

69

8NACB

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás szerződésenként a legrégebbi hátralék szerint (bruttó könyv szerinti értéken) - Euro

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

70

8NACC

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás szerződésenként a legrégebbi hátralék szerint (bruttó könyv szerinti értéken) - Svájci frank

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

71

8NACD

Portfolió összetétel - Kockázatvállalás szerződésenként a legrégebbi hátralék szerint (bruttó könyv szerinti értéken) - Egyéb deviza

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

72

8C

Értékvesztés és értékvesztés visszaírása

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

73

8D

Céltartalék változása

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

74

8E

Értékelési különbözet változása

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

75

8PBB

Portfolió összetétel - Minősítés - Fedezetek figyelembevételével

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

76

8PBC

Átstrukturált hitelek állományának alakulása

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

77

8PBF

Fedezetek, biztosítékok és egyéb mérlegen kívüli tételek

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

78

9AA

Kamatkockázat elemzés (HUF)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

79

9AB

Kamatkockázat elemzés (EUR)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

80

9AC

Kamatkockázat elemzés (USD)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

81

9AD

Kamatkockázat elemzés (CHF)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

82

9AE

Kamatkockázat elemzés (GBP)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

83

9AF

Kamatkockázat elemzés (JPY)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

84

9AG1

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 1. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

85

9AG2

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 2. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

86

9AG3

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 3. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

87

9AG4

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 4. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

88

9AG5

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 5. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

89

9AG6

Kamatkockázat elemzés (a küszöbértéket elérő vagy meghaladó 6. deviza)

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

90

9D

Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

91

9FA

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

92

9FB

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

93

9I

Informatikai adatok

 

 

 

N

 

 

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig

94

10GA

Legnagyobb betétesek

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

95

10GB

Tulajdonosoktól és személyektől származó források

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

96

10GC

Befektetésektől származó források

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

97

11AA

Tulajdonosi szerkezet 1

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

98

11AB

Tulajdonosi szerkezet 2

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

99

11AC

Szövetkezeti hitelintézetek tagságával és részjegyállományával kapcsolatos adatok

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

100

14A

Mérleg – következő év végére várható állományok

 

 

 

 

É

 

 

V

É: negyedik negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel együtt
V: változást követő 15 munkanapon belül

101

14B

Eredmény - következő év végére várható adatok

 

 

 

 

É

 

 

V

É: negyedik negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel együtt
V: változást követő 15 munkanapon belül

102

14HD

Mikro-, kis- és középvállalkozások részesedése a hitelintézetek által a vállalkozásoknak folyósított hitelekből és hitelállománya

 

H

 

N

 

A

 

 

H: tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig
N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

103

14ND

Mikro-, kis- és középvállalkozások részére a hitelintézetek által nyújtott hitelek - portfólió minősítése

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

104

15B

Saját számlás kereskedési könyvi pozíciók

KNa

 

 

 

 

 

 

 

KNa: kijelölésben meghatározott határidőre

105

15C

Kereskedési könyvbe nem kereskedési könyvből átsorolt tételek

 

 

 

 

 

 

 

V

V: változást követő 15 munkanapon belül

106

15D

Kereskedési könyvből nem kereskedési könyvbe átsorolt tételek

 

 

 

 

 

 

 

V

V: változást követő 15 munkanapon belül

107

16BA

Ügyfél törzsadatok analitikája*
* a 20AB negyedéves beszámolót készítő hitelintézetek

 

 

K

 

 

 

 

 

K: kijelölésben meghatározott határidőre

108

16BB

Hitelek analitikája*
* a 20AB negyedéves beszámolót készítő hitelintézetek

 

 

K

 

 

 

 

 

K: kijelölésben meghatározott határidőre

109

16BC

Mérlegen kívüli kötelezettségek analitikája*
* a 20AB negyedéves beszámolót készítő hitelintézetek

 

 

K

 

 

 

 

 

K: kijelölésben meghatározott határidőre

110

20AA

Összevont felügyelet alá tartozó hitelintézetek rendszeres negyedéves beszámolója

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

111

20AB

Összevont felügyelet alá nem tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves beszámolója

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

112

20ABU

Kérdőív az összevont felügyelet alá nem tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves beszámolójához

 

 

 

N

 

A

 

 

N: tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig
A: beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.

113

A1AB

Évközi auditált jelentés - Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

 

 

 

 

 

 

 

ÉA

ÉA: könyvvizsgálói jelentés dátumát követő 15 munkanapon belül

114

A1AN

Évközi auditált jelentés - Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti nettó adatokkal)

 

 

 

 

 

 

 

ÉA

ÉA: könyvvizsgálói jelentés dátumát követő 15 munkanapon belül

115

A1B

Évközi auditált jelentés - Felügyeleti mérleg (Források)

 

 

 

 

 

 

 

ÉA

ÉA: könyvvizsgálói jelentés dátumát követő 15 munkanapon belül

116

A2A

Évközi auditált jelentés - Eredménykimutatás

 

 

 

 

 

 

 

ÉA

ÉA: könyvvizsgálói jelentés dátumát követő 15 munkanapon belül

Jelentés
gyakoriságának
kódja

Jelentés neve

Na

Napi jelentés

H

Havonta küldendő jelentés

N

Negyedévente küldendő jelentés

É

Évente küldendő jelentés

A

Auditált jelentés (évzáráskor)

ÉA

Évközi auditált jelentés

KNa

Kijelölésen alapuló napi jelentés

KN

Kijelölésen alapuló negyedéves jelentés

K

Kijelölésen alapuló jelentés

V

Eseti jelentés


Jelentés
gyakoriságának
kódja

Felügyeleti jelentéssel együtt kötelezően beküldendő mellékletek megnevezése

Rövid név

N

Negyedévente küldendő jelentés

 

 

Az összevont felügyelet alá tartozó hitelintézetek rendszeres negyedéves beszámolója (20AA)

szovjelöf

 

Nem összevont felügyelet alá tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves beszámolója (20AB)

szovjelnöf

 

Nem összevont felügyelet alá tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves kérdőíve (20ABU)

szovjelkiv

A

Auditált jelentés (évzáráskor )

 

 

Az összevont felügyelet alá tartozó hitelintézetek rendszeres negyedéves beszámolója (20AA)

szovjelöf

 

Nem összevont felügyelet alá tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves beszámolója (20AB)

szovjelnöf

 

Nem összevont felügyelet alá tartozó hitelintézet rendszeres negyedéves kérdőíve (20ABU)

szovjelkiv

 

Éves beszámoló – mérleg

merleg

 

Éves beszámoló – eredménykimutatás

erkim

 

Éves beszámoló – cash-flow

cashflow

 

Éves beszámoló – kiegészítő melléklet

kiegmell

 

Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés

konyvzar

 

Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv

kozgyhat

 

Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat

erfeloszt

 

Üzleti jelentés

uzljel

ÉA

Évközi auditált jelentés

 

 

Évközi auditált beszámoló – mérleg

evkmerleg

 

Évközi auditált beszámoló – eredménykimutatás

evkerkim

 

Évközi audit – Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés

evkkonyvzar"

1

A rendelet a 2010: CXXX. törvény 12. § (3) bekezdése alapján hatályát vesztette 2014. augusztus 1. napjával.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás
  • Hatályos
  • Már nem hatályos
  • Még nem hatályos
  • Módosulni fog
  • Időállapotok
  • Adott napon hatályos
  • Közlönyállapot
  • Indokolás
Jelmagyarázat Lap tetejére