21/2011. (X. 20.) PSZÁF rendelet

az egészség- és önsegélyező pénztárak adatszolgáltatási kötelezettségéről¹

2013.07.01.

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2010. évi CLVIII. törvény 117. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2010. évi CLVIII. törvény 21. § n) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva, a következőket rendelem el:

1. § (1)² E rendelet hatálya az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (a továbbiakban: Öpt.) 1. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott egészség- és önsegélyező pénztárakra (a továbbiakban: adatszolgáltató) terjed ki.

(2) Az adatszolgáltató az e rendeletben foglaltak szerint felügyeleti jelentést készít, amelyet megküld a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) részére.

(3) A felügyeleti jelentések elkészítésének alapját a magyar számviteli jogszabályok szerint készített főkönyvi és analitikus nyilvántartások képezik.

2. § Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában, valamint a 2. mellékletben meghatározott kitöltési útmutató szerint köteles elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni.

3. § (1) Az adatszolgáltató az e rendeletben előírt rendszeres adatszolgáltatási kötelezettségét a Felügyelet által meghatározott elektronikus formában, fokozott biztonságú vagy minősített elektronikus aláírással ellátva teljesíti.

(2) A Felügyelet az (1) bekezdés szerinti kötelezettséget akkor tekinti teljesítettnek, ha az megfelel a 2. melléklet I. rész 3. pontjában foglalt feltételeknek.

(3) Az iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni.

4. §³ (1) Az adatszolgáltató

a) a negyedéves és a féléves jelentést a tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig,

b) az éves jelentést legkésőbb a tárgyévet követő év május 31-ig,

c)⁴

d) az Öpt. előírásai szerinti pénzügyi tervről szóló jelentést

köteles a Felügyelet részére megküldeni.

(2) Az adatszolgáltató a felügyeleti alapdíj számításáról szóló éves bevallást a tárgyév január 31. napjáig, a felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves jelentést a negyedéves adatszolgáltatási jelentéssel egy időben, a tárgyévre számított felügyeleti változó díj auditálás utáni esetleges különbözetét a tárgyévet követő év második negyedévére vonatkozó jelentéssel egy időben – külön korrekciós tételként – köteles eljuttatni a Felügyelet részére.

(3) A végelszámolás alatt álló pénztár negyedéves jelentést – e rendeletben meghatározott formában és tartalommal – köteles készíteni és azt a Felügyelet részére megküldeni.

(4) A felszámolás alatt álló pénztár a negyedéves, illetve féléves jelentést a felszámolás megkezdését megelőző nappal, mint fordulónappal – e rendeletben meghatározott formában és tartalommal – köteles elkészíteni és 30 munkanapon belül a Felügyeletnek megküldeni. A felszámolás időtartama alatt a pénztárnak negyedéves, illetve féléves jelentést nem kell készítenie.

5. § (1) Ez a rendelet 2012. január 1-jén lép hatályba.

(2) Az e rendelet szerinti adatszolgáltatást az éves és a negyedéves jelentés esetében a 2012. január 1-jével kezdődő vonatkozási időszakra kell alkalmazni.

(3) A 2011. üzleti évre vonatkozó éves beszámoló jelentés esetében az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet és az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) Korm. rendelet 2011. december 30-án hatályos rendelkezéseit kell alkalmazni.

1. melléklet a 21/2011. (X. 20.) PSZÁF rendelethez⁵

ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLÁZAT
Táblakód	Megnevezés	Adat- szolgáltató	Gyakori- ság	Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)
Egészségpénztárak
Negyedéves jelentés
71EA	Pénzforgalmi jelentés - Bevételek	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EB	Pénzforgalmi jelentés - Kiadások	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EC	Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése	NEP	NÉ	20
71EDAA	Pénztári portfólió állománya a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EDB	Alapok tartaléka állományának alakulása	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EE	Taglétszám alakulása	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EJ	Statisztikai adatok	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EH	Egészségpénztár szolgáltatási adatai	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EPM	Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EPPA1	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
71EPPA2	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.	NEP, KEP, VSZ	NÉ	20
Féléves jelentés
71EA	Pénzforgalmi jelentés - Bevételek	KISEP	F	20
71EB	Pénzforgalmi jelentés - Kiadások	KISEP	F	20
71EDAA	Pénztári portfólió állománya a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)	KISEP	F	20
71EDB	Alapok tartaléka állományának alakulása	KISEP	F	20
71EE	Taglétszám alakulása	KISEP	F	20
71EJ	Statisztikai adatok	KISEP	F	20
71EH	Egészségpénztár szolgáltatási adatai	KISEP	F	20
71EPM	Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok	KISEP	F	20
71EPPA1	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.	KISEP	F	20
71EPPA2	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.	KISEP	F	20
Éves jelentés
73EME	Mérleg - Eszközök	EP	É	május 31.
73EMF	Mérleg - Források	EP	É	május 31.
73EA	Eredménykimutatás - Fedezeti alap	EP	É	május 31.
73EB	Eredménykimutatás - Működési alap	EP	É	május 31.
73EC	Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység	EP	É	május 31.
73ED	Eredménykimutatás - Likviditási alap	EP	É	május 31.
73EE	Eredménykimutatás - Alapok együttesen	EP	É	május 31.
73EFA	Fedezeti alap	EP	É	május 31.
73EFB	Működési alap	EP	É	május 31.
73EFC	Likviditási alap	EP	É	május 31.
73EFD	Alapok állományának alakulása	EP	É	május 31.
73EH	Az egészségpénztár szolgáltatási adatai	EP	É	május 31.
Önsegélyező pénztárak
Negyedéves jelentés
71SA	Pénzforgalmi jelentés - Bevételek	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SB	Pénzforgalmi jelentés - Kiadások	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SC	Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése	NSP	NÉ	20
71SDAA	Pénztári portfólió állomány a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SDB	Alapok tartaléka állományának alakulása	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SE	Taglétszám alakulása	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SJ	Statisztikai adatok	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SH	Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SPM	Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SPPA1	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
71SPPA2	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.	NSP, KSP, VSZ	NÉ	20
Féléves jelentés
71SA	Pénzforgalmi jelentés - Bevételek	KISSP	F	20
71SB	Pénzforgalmi jelentés - Kiadások	KISSP	F	20
71SDAA	Pénztári portfólió állomány a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)	KISSP	F	20
71SDB	Alapok tartaléka állományának alakulása	KISSP	F	20
71SE	Taglétszám alakulása	KISSP	F	20
71SJ	Statisztikai adatok	KISSP	F	20
71SH	Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai	KISSP	F	20
71SPM	Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok	KISSP	F	20
71SPPA1	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.	KISSP	F	20
71SPPA2	Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.	KISSP	F	20
Éves jelentés
73SME	Mérleg - Eszközök	SP	É	május 31.
73SMF	Mérleg - Források	SP	É	május 31.
73SA	Eredménykimutatás - Fedezeti alap	SP	É	május 31.
73SB	Eredménykimutatás - Működési alap	SP	É	május 31.
73SC	Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység	SP	É	május 31.
73SD	Eredménykimutatás - Likviditási alap	SP	É	május 31.
73SE	Eredménykimutatás - Alapok együttesen	SP	É	május 31.
73SFA	Fedezeti alap	SP	É	május 31.
73SFB	Működési alap	SP	É	május 31.
73SFC	Likviditási alap	SP	É	május 31.
73SFD	Alapok állományának alakulása	SP	É	május 31.
73SH	Az önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai	SP	É	május 31.
Biztosításmatematikai statisztikai jelentés
74A	Taglétszám alakulása korévenként	EP,SP	É	május 31.
74C	Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként	EP,SP	É	május 31.
Felügyeleti díjra vonatkozó táblák
73EPAD	Önkéntes egészségpénztár felügyeleti alapdíj számítása (éves)	EP	É	tárgyév január 31.
71EPVDN	Önkéntes egészségpénztár felügyeleti változó díj számítása (negyedéves)	EP	NÉ	20
73SPAD	Önkéntes önsegélyező pénztár felügyeleti alapdíj számítása (éves)	SP	É	tárgyév január 31.
71SPVDN	Önkéntes önsegélyező pénztár felügyeleti változó díj számítása (negyedéves)	SP	NÉ	20
Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés
75EA1	Fedezeti tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EA2	Likviditási tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EA3	Működési tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EA4	Taglétszám, tagdíj alakulása	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EA5	Befektetések	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EA6	Szolgáltatások	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA1	Fedezeti tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA2	Likviditási tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA3	Működési tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA4	Taglétszám, tagdíj alakulása	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA5	Befektetések	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SA6	Szolgáltatások	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
Hosszú távú pénzügyi terv jelentés
75EB1	Fedezeti tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EB2	Likviditási tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EB3	Működési tartalék	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EB4	Taglétszám, tagdíj alakulása	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EB5	Befektetések	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75EB6	Szolgáltatások	EP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB1	Fedezeti tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB2	Likviditási tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB3	Működési tartalék	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB4	Taglétszám, tagdíj alakulása	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB5	Befektetések	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap
75SB6	Szolgáltatások	SP	É	A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap

A negyedéves, féléves illetve az éves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő dokumentumok
Rövid név	Megnevezés	Adatszolgáltató	Gyakoriság	Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)
szovjel	Negyedéves szöveges értékelés	NEP, KEP, NSP, KSP	NÉ	20
szovjel	Féléves szöveges értékelés	KISEP, KISSP	F	20
merleg	Éves beszámoló – mérleg	EP/SP	É	május 31.
erkim	Éves beszámoló – eredménykimutatás	EP/SP	É	május 31.
kiegmell	Éves beszámoló – kiegészítő melléklet	EP/SP	É	május 31.
konyvzar	Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés	EP/SP	É	május 31.
kozgyhat	Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv	EP/SP	É	május 31.
uzljel	Üzleti jelentés	EP/SP	É	május 31.
rputerv	Rövid távú pénzügyi terv szöveges melléklete	EP/SP	É	rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg
hputerv	Hosszú távú pénzügyi terv szöveges melléklete	EP/SP	É	hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg


Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések
Adat- szolgáltató	Önkéntes kölcsönös egészségpénztár	EP
	Nagy pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) meghaladja a 30.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a két milliárd forintot.	NEP
	Közepes pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) legalább 1.001 fő és nem haladja meg a 30.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a kétszáz millió forintot és nem haladja meg a két milliárd forintot.	KEP
	Kis pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) nem haladja meg az 1.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona nem haladja meg a kétszáz millió forintot.	KISEP
	Önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár	SP
	Nagy pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) meghaladja a 30.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a két milliárd forintot.	NSP
	Közepes pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) legalább 1.001 fő és nem haladja meg a 30.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a kétszáz millió forintot és nem haladja meg a két milliárd forintot.	KSP
	Kis pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) nem haladja meg az 1.000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona nem haladja meg a kétszáz millió forintot.	KISSP
	Végelszámolás alatt álló pénztár	VSZ
*Gyakoriság*	Negyedéves	NÉ
	Féléves	F
	Éves	É

71EA

Pénzforgalmi jelentés - Bevételek

*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71EA1	Pénztári bevételek összesen (71EA101+71EA102+71EA103+71EA104+ 71EA105+71EA106+71EA107+71EA108+ 71EA109+71EA110+71EA111)
002	71EA101	Tagok által fizetett tagdíj
003	71EA102	Munkáltatói tagdíj hozzájárulás
004	71EA103	Tagok egyéb befizetései
005	71EA104	Támogatóktól befolyt összeg
006	71EA105	Belépő tagok által hozott egyéni fedezet
007	71EA106	A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg
008	71EA107	Egyéb bevételek
009	71EA108	Tagi visszafizetés jogosulatlan szolgáltatás igénybevétele miatt
010	71EA109	Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele
011	71EA110	Kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértéke
012	71EA111	Pénzügyi műveletek bevétele
013	71EA1111	Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek
014	71EA1112	Értékpapírok, részesedések eladásának, beváltásának árfolyamnyeresége
015	71EA1113	Kapott osztalékok
016	71EA1114	Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
017	71EA2	Értékpapírok, részesedések eladási árában megtérülő könyv szerinti érték
018	71EA3	Hitel, kölcsön összegének igénybevétele
019	71EA4	Passzív pénzügyi elszámolások
020	71EA401	ebből: Tisztázatlan bevételek
021	71EA402	Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások
022	71EA5	Pénzforgalmi bevételek összesen (71EA1+71EA2+71EA3+71EA4)
023	71EA6	Alapok közötti átcsoportosítás
024	71EA601	Közgyűlési döntés alapján
025	71EA602	Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt
026	71EA603	Egyéb
027	71EA7	Tárgyidőszaki bevételek összesen (71EA5+71EA6)
028	71EA8	Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott bevételek összesen
029	71EA9	Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott bevételek összesen (71EA7+71EA8)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EB

Pénzforgalmi jelentés - Kiadások

*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71EB1	PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN (71EB101+71EB102+71EB103)
002	71EB101	Fedezeti tartalékot érintő kifizetések
003	71EB1011	Teljesített (vásárolt) pénztári szolgáltatások
004	71EB10111	Egyéni számlák terhére teljesített kiadások
005	71EB101111	Eseti szolgáltatások kiadásai
006	71EB101112	Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések
007	71EB10112	Közösségi szolgáltatások tartaléka terhére teljesített kiadások
008	71EB101121	Eseti szolgáltatások kiadásai
009	71EB101122	Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések
010	71EB1012	Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérített összeg
011	71EB10121	Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet
012	71EB10122	Tagdíj nemfizetés miatt kizárt tag részére kifizetés
013	71EB10123	Kilépés miatt
014	71EB10124	Egyéb
015	71EB1013	Fedezeti alapot érintő egyéb kiadások
016	71EB10131	Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések
017	71EB10132	Pénztári tagi kártya kibocsátásának egyéni számlát terhelő összege
018	71EB10133	Egyéb
019	71EB102	Működési célú kifizetések, ráfordítások
020	71EB10201	Anyagköltség
021	71EB10202	Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei
022	71EB10203	Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei
023	71EB10204	Tagszervezéssel kapcsolatos költségek
024	71EB10205	Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség
025	71EB10206	Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezeteknek fizetett díjak
026	71EB10207	Könyvvizsgálat díja
027	71EB10208	Felügyeleti díj
028	71EB10209	Kis értékű eszközök beszerzése
029	71EB10210	Pénzügyi szolgáltatások díja
030	71EB10211	Kommunikációs költségek
031	71EB10212	Informatikai szolgáltatások díja
032	71EB10213	Kártyarendszer díja
033	71EB10214	Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások
034	71EB10215	Kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai és ráfordításai összesen
035	71EB10216	Hitel- és kölcsöntörlesztés
036	71EB103	Pénzügyi műveletek ráfordításai
037	71EB10301	Fizetett kamatok
038	71EB10302	Értékpapírok részesedések eladásának, beváltásának árfolyamvesztesége
039	71EB10303	Befektetések vagyonarányos költségei
040	71EB103031	Vagyonkezelői díjak
041	71EB103032	Letétkezelés díjai
042	71EB103033	Vagyonarányos egyéb költségek
043	71EB10304	Pénzügyi műveletek egyéb kiadásai
044	71EB10305	Tőkekiadások
045	71EB103051	Beruházások
046	71EB103052	Felújítások
047	71EB103053	Értékpapírok, részesedések vásárlása
048	71EB2	Aktív pénzügyi elszámolások
049	71EB201	ebből: Téves kifizetések
050	71EB202	Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások
051	71EB3	Pénzforgalmi kiadások (71EB1+71EB2)
052	71EB4	Alapok közötti átcsoportosítás
053	71EB401	Közgyűlési döntés alapján
054	71EB402	Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt
055	71EB403	Egyéb
056	71EB5	Tárgyidőszaki kiadások összesen (71EB3+71EB4)
057	71EB6	Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott kiadások összesen
058	71EB7	Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott kiadások összesen (71EB5+71EB6)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EC *Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyidőszak	Mód
			1	2	3
			a	b	z
001	71EC01	Nyitó pénzkészlet
002	71EC02	Pénzforgalmi bevételek
003	71EC03	Pénzforgalmi kiadások
004	71EC04	Záró pénzkészlet (hosszúlejáratú bankbetétek és a 33-34. számlacsoportban kimutatott pénzeszközök)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EDAA *Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken)*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71EDAA1	Portfólió összesen
002	71EDAA11	Bankszámlák és készpénz összesen
003	71EDAA111	Házipénztár (forint és valuta)
004	71EDAA112	Pénzforgalmi számla
005	71EDAA113	Befektetési számla
006	71EDAA114	Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
007	71EDAA12	Értékpapírok összesen
008	71EDAA121	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)
009	71EDAA12101	Magyar állampapír
010	71EDAA12102	Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt)
011	71EDAA12103	Külföldi állampapír
012	71EDAA12104	Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt)
013	71EDAA12105	Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
014	71EDAA12106	Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
015	71EDAA12107	Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír
016	71EDAA12108	Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír
017	71EDAA12109	Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
018	71EDAA12110	Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
019	71EDAA122	Részvények
020	71EDAA12201	A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény
021	71EDAA12202	Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
022	71EDAA123	Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír
023	71EDAA12301	Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot
024	71EDAA12302	Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot
025	71EDAA12303	Egyéb kollektív befektetési értékpapír
026	71EDAA124	Jelzáloglevél
027	71EDAA12401	Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél
028	71EDAA12402	Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél
029	71EDAA13	Határidős ügyletek
030	71EDAA14	Opciós ügyletek
031	71EDAA15	Repóügyletek
032	71EDAA16	Ingatlan
033	71EDAA17	Kockázati tőkealap-jegy
034	71EDAA18	Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír
035	71EDAA19	Egyéb befektetések, részesedések

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EDB
*Alapok tartaléka állományának alakulása*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszaki nyitó állomány	Tárgyidőszaki növekedés	Tárgyidőszaki csökkenés	Tárgyidőszaki záró állomány	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71EDB1	Fedezeti alap tartaléka
002	71EDB11	Egyéni számlák tartaléka
003	71EDB12	Közösségi számlák tartaléka
004	71EDB2	Működési alap tartaléka
005	71EDB3	Likviditási alap tartaléka
006	71EDB4	Tartalékok állománya összesen

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EE
*Taglétszám alakulása*

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszaki adatok	Mód
			1	2
			a	z
001	71EE1	Időszaki nyitó taglétszám
002	71EE2	Időszak alatti változás
003	71EE21	Új belépő
004	71EE22	Átlépő más pénztárból
005	71EE23	Átlépő más pénztárba
006	71EE24	Elhalálozott
007	71EE25	Kilépő
008	71EE26	Tagdíj nemfizetés miatt kizárt
009	71EE27	Egyéb megszűnés
010	71EE3	Időszaki záró taglétszám
011	71EE31	Ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma
012	71EE32	tagdíjat nem fizetők száma

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EJ
*Statisztikai adatok*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Állományi adatok	Mód
			1	2
			a	z
001	71EJ1	Egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen
002	71EJ11	30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
003	71EJ12	31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
004	71EJ13	91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
005	71EJ2	Egyéb nem egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen
006	71EJ21	30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
007	71EJ22	31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
008	71EJ23	91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
009	71EJ3	Tagok által igénybe vett jogosulatlan szolgáltatások állománya összesen
010	71EJ4	Egészségpénztári kártyák száma (db)
011	71EJ41	Ebből: tagi kártyák száma (db)
012	71EJ42	társkártyák száma (db)
013	71EJ5	Egészségpénztári szolgáltatók száma (db)
014	71EJ51	Ebből: kártyaelfogadó helyek száma (db)
015	71EJ6	Az Öpt. 51. § (5) bekezdése alapján két évre lekötött összegek állománya

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EH
*Egészségpénztár szolgáltatási adatai*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Szolgáltatási kiadás (eFt)	Szolgáltatás esetszáma (db)	Mód
			1	2	3
			a	b	z
001	71EH1	Egészségpénztári szolgáltatások összesen
002	71EH11	Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások
003	71EH1101	ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése
004	71EH1102	otthoni gondozás támogatása
005	71EH1103	gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása
006	71EH1104	látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás
007	71EH11041	71EH1104-ből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának támogatása
008	71EH11042	71EH1104-ből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása
009	71EH1105	megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása
010	71EH1106	szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések
011	71EH1107	egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás
012	71EH11071	ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása
013	71EH11072	gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása
014	71EH11073	kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén
015	71EH11074	hátramaradottak segélyezése halál esetén
016	71EH11075	OÉTI által nyilvántartásba vett, gluténmentes speciális élelmiszerek vásárlásának támogatása
017	71EH11076	szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése
018	71EH11077	Egyéb
019	71EH12	Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások
020	71EH121	természetgyógyászati szolgáltatások
021	71EH122	sporteszközök vásárlásának támogatása
022	71EH123	gyógyteák, fog- és szájápolók vételárának támogatása
023	71EH124	Egyéb

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EPM
*Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok*
*Adatszolgáltató:*
*Vonatkozási idő:*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszak		Halmozott (naptári év elejétől kumulált)		Mód
			Darabszám	Összeg	Darabszám	Összeg
			1	2	3	4	3
			a	b	c	d	z
001	71EPM01	Nem teljes körűen átvilágított ügyfél
002	71EPM011	ebből: ügyfélkövetelés
003	71EPM012	ebből: ügyfél kötelezettség
004	71EPM02	Összes ügyfél-átvilágítás
005	71EPM021	Egyszerűsített ügyfél átvilágítás
006	71EPM022	Fokozott ügyfél átvilágítás
007	71EPM0221	ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása
008	71EPM023	Normál ügyfél átvilágítás
009	71EPM031	Üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás
010	71EPM032	Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás
011	71EPM033	Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás
012	71EPM034	Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás
013	71EPM035	Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele
014	71EPM036	Tagszervező által vézett átvilágítás
015	71EPM041	Saját bejelentések
016	71EPM042	Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek
017	71EPM0431	Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés
018	71EPM0432	2. legnagyobb összegű bejelentés
019	71EPM0433	3. legnagyobb összegű bejelentés
020	71EPM0434	4. legnagyobb összegű bejelentés
021	71EPM0435	5. legnagyobb összegű bejelentés
022	71EPM044	Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése
023	71EPM05	Bejelentésekből 24/48 órára felfüggesztett tranzakció
024	71EPM06	Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések
025	71EPM07	Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés
026	71EPM08	Terrorista lista alapján zárolt követelések
027	71EPM09	Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés

	Jelmagyarázat
		Tilos

71EPPA1

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint

Összesen

Mód

Tagsági jogviszony létrejötte 
(tagszervezői panaszok nélkül)

Tagszervezői tevékenység

Egyéni számla értesítő

Adóigazolások

Tagdíjelszámolások 
(bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)

Hozamok 
(elszámoló egység árfolyama) 

Szolgáltatások 
(elszámolás, kifizetés)

Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére 
(a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)

Egyéb (az előzőekben  nevesítetteken kívüli ügyek)

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

z

001

71EPPA11

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN

002

71EPPA12

PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK

003

71EPPA121

Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén

004

71EPPA122

Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma

005

71EPPA1221

Részben megalapozott panaszügy

006

71EPPA1222

Megalapozott panaszügy

007

71EPPA123

Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma

008

71EPPA1231

Részben megalapozott panaszügy

009

71EPPA1232

Elutasított panaszügy

Jelmagyarázat

Tilos

71EPPA2
*Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.*

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Adat	Mód
			1	2
			a	z
001	71EPPA21	TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN
002	71EPPA212	A panasz típusa szerint
003	71EPPA21201	Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)
004	71EPPA21202	Tagszervezői tevékenység
005	71EPPA21203	Egyéni számla értesítő
006	71EPPA21204	Adóigazolások
007	71EPPA21205	Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)
008	71EPPA21206	Hozamok (elszámoló egység árfolyama)
009	71EPPA21207	Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)
010	71EPPA21208	Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések
011	71EPPA21209	Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)
012	71EPPA21210	Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)
013	71EPPA213	Panaszkezelés időtartama szerint
014	71EPPA2131	A jogszabályban meghatározott határidőn belül
015	71EPPA2132	A jogszabályban meghatározott határidőn túl
016	71EPPA214	Panaszügyek megalapozottsága szerint
017	71EPPA2141	Elutasított panaszügy
018	71EPPA2142	Részben megalapozott panaszügy
019	71EPPA2143	Megalapozott panaszügy
020	71EPPA22	FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN
021	71EPPA221	Összesen
022	71EPPA222	A panasz típusa szerint
023	71EPPA22101	Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)
024	71EPPA22102	Tagszervezői tevékenység
025	71EPPA22103	Egyéni számla értesítő
026	71EPPA22104	Adóigazolások
027	71EPPA22105	Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)
028	71EPPA22106	Hozamok (elszámoló egység árfolyama)
029	71EPPA22107	Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)
030	71EPPA22108	Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések
031	71EPPA22109	Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)
032	71EPPA22110	Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)
033	71EPPA23	EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
034	71EPPA231	Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő)
035	71EPPA232	Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft)
036	71EPPA2331	Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma
037	71EPPA2332	Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban
038	71EPPA2333	Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban
039	71EPPA2334	Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SA
*Pénzforgalmi jelentés - Bevételek*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71SA1	XI. Pénztári bevételek összesen (71SA101+71SA102+71SA103+71SA104+ 71SA105+71SA106+71SA107+71SA108+ 71SA109+71SA110+71SA111)
002	71SA101	Tagok által fizetett tagdíj
003	71SA102	Munkáltatói tagdíj hozzájárulás
004	71SA103	Tagok egyéb befizetései
005	71SA104	Támogatóktól befolyt összeg
006	71SA105	Belépő tagok által hozott egyéni fedezet
007	71SA106	A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg
008	71SA107	Egyéb bevételek
009	71SA108	Tagi visszafizetés jogosulatlan szolgáltatás igénybe vétele miatt
010	71SA109	Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele
011	71SA110	Kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértéke
012	71SA111	Pénzügyi műveletek bevétele
013	71SA1111	Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek
014	71SA1112	Értékpapírok, részesedések eladásának, beváltásának árfolyamnyeresége
015	71SA1113	Kapott osztalékok
016	71SA1114	Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
017	71SA2	Értékpapírok, részesedések eladási árában megtérülő könyv szerinti érték
018	71SA3	Hitel, kölcsön összegének igénybevétele
019	71SA4	Passzív pénzügyi elszámolások
020	71SA401	ebből: Tisztázatlan bevételek
021	71SA402	Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások
022	71SA5	Pénzforgalmi bevételek összesen (71SA1+71SA2+71SA3+71SA4)
023	71SA6	Alapok közötti átcsoportosítás
024	71SA601	Közgyűlési döntés alapján
025	71SA602	Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt
026	71SA603	Egyéb
027	71SA7	Tárgyidőszaki bevételek összesen (71SA5+71SA6)
028	71SA8	Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott bevételek összesen
029	71SA9	Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott bevételek összesen (71SA7+71SA8)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SB
*Pénzforgalmi jelentés - Kiadások*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71SB1	PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN (71SB101+71SB102+71SB103)
002	71SB101	Fedezeti tartalékot érintő kifizetések
003	71SB1011	Teljesített (vásárolt) pénztári szolgáltatások
004	71SB10111	Egyéni számlák terhére teljesített kiadások
005	71SB101111	Eseti szolgáltatások kiadásai
006	71SB101112	Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések
007	71SB10112	Közösségi szolgáltatások tartaléka terhére teljesített kiadások
008	71SB101121	Eseti szolgáltatások kiadásai
009	71SB101122	Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések
010	71SB1012	Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérített összeg
011	71SB10121	Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet
012	71SB10122	Tagdíj nemfizetés miatt kizárt tag részére kifizetés
013	71SB10123	Kilépés miatt
014	71SB10124	Egyéb
015	71SB1013	Fedezeti alapot érintő egyéb kiadások
016	71SB10131	Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések
017	71SB10132	Pénztári tagi kártya kibocsátásának egyéni számlát terhelő összege
018	71SB10133	Egyéb
019	71SB102	Működési célú kifizetések, ráfordítások
020	71SB10201	Anyagköltség
021	71SB10202	Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei
022	71SB10203	Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei
023	71SB10204	Tagszervezéssel kapcsolatos költségek
024	71SB10205	Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség
025	71SB10206	Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezeteknek fizetett díjak
026	71SB10207	Könyvvizsgálat díja
027	71SB10208	Felügyeleti díj
028	71SB10209	Kis értékű eszközök beszerzése
029	71SB10210	Pénzügyi szolgáltatások díja
030	71SB10211	Kommunikációs költségek
031	71SB10212	Informatikai szolgáltatások díja
032	71SB10213	Kártyarendszer díja
033	71SB10214	Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások
034	71SB10215	Kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai és ráfordításai összesen
035	71SB10216	Hitel- és kölcsöntörlesztés
036	71SB103	Pénzügyi műveletek ráfordításai
037	71SB10301	Fizetett kamatok
038	71SB10302	Értékpapírok részesedések eladásának, beváltásának árfolyamvesztesége
039	71SB10303	Befektetések vagyonarányos költségei
040	71SB103031	Vagyonkezelői díjak
041	71SB103032	Letétkezelés díjai
042	71SB103033	Vagyonarányos egyéb költségek
043	71SB10304	Pénzügyi műveletek egyéb kiadásai
044	71SB10305	Tőkekiadások
045	71SB103051	Beruházások
046	71SB103052	Felújítások
047	71SB103053	Értékpapírok, részesedések vásárlása
048	71SB2	Aktív pénzügyi elszámolások
049	71SB201	ebből: Téves kifizetések
050	71SB202	Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások
051	71SB3	Pénzforgalmi kiadások (71SB1+71SB2)
052	71SB4	Alapok közötti átcsoportosítás
053	71SB401	Közgyűlési döntés alapján
054	71SB402	Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt
055	71SB5	Tárgynegyedévi kiadások összesen Tárgyidőszaki kiadások összesen (71SB3+71SB4)
056	71SB6	Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott kiadások összesen
057	71SB7	Tárgyévi halmozott kiadások összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott kiadások összesen (71SB5+71SB6)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SC
*Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyidőszak	Mód
			1	2	3
			a	b	z
001	71SC01	Nyitó pénzkészlet
002	71SC02	Pénzforgalmi bevételek
003	71SC03	Pénzforgalmi kiadások
004	71SC04	Záró pénzkészlet (hosszúlejáratú bankbetétek és a 33-34. számlacsoportban kimutatott pénzeszközök)

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SDAA
*Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken)*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Fedezeti alap	Működési alap	Likviditási alap	Összesen	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71SDAA1	Portfólió összesen
002	71SDAA11	Bankszámlák és készpénz összesen
003	71SDAA111	Házipénztár (forint és valuta)
004	71SDAA112	Pénzforgalmi számla
005	71SDAA113	Befektetési számla
006	71SDAA114	Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
007	71SDAA12	Értékpapírok összesen
008	71SDAA121	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)
009	71SDAA12101	Magyar állampapír
010	71SDAA12102	Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt)
011	71SDAA12103	Külföldi állampapír
012	71SDAA12104	Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt)
013	71SDAA12105	Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
014	71SDAA12106	Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
015	71SDAA12107	Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír
016	71SDAA12108	Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír
017	71SDAA12109	Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
018	71SDAA12110	Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
019	71SDAA122	Részvények
020	71SDAA12201	A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény
021	71SDAA12202	Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
022	71SDAA123	Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír
023	71SDAA12301	Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot
024	71SDAA12302	Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot
025	71SDAA12303	Egyéb kollektív befektetési értékpapír
026	71SDAA124	Jelzáloglevél
027	71SDAA12401	Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél
028	71SDAA12402	Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél
029	71SDAA13	Határidős ügyletek
030	71SDAA14	Opciós ügyletek
031	71SDAA15	Repó ügyletek
032	71SDAA16	Ingatlan
033	71SDAA17	Kockázati tőkealap-jegy
034	71SDAA18	Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír
035	71SDAA19	Egyéb befektetések, részesedések

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SDB
*Alapok tartaléka állományának alakulása*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszaki nyitó állomány	Tárgyidőszaki növekedés	Tárgyidőszaki csökkenés	Tárgyidőszaki záró állomány	Mód
			1	2	3	4	5
			a	b	c	d	z
001	71SDB1	Fedezeti alap tartaléka
002	71SDB11	Egyéni számlák tartaléka
003	71SDB12	Közösségi számlák tartaléka
004	71SDB2	Működési alap tartaléka
005	71SDB3	Likviditási alap tartaléka
006	71SDB4	Tartalékok állománya összesen

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SE
*Taglétszám alakulása*

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszaki adatok	Mód
			1	2
			a	z
001	71SE1	Időszaki nyitó taglétszám
002	71SE2	Időszak alatti változás
003	71SE21	Új belépő
004	71SE22	Átlépő más pénztárból
005	71SE23	Átlépő más pénztárba
006	71SE24	Elhalálozott
007	71SE25	Kilépő
008	71SE26	Tagdíj nemfizetés miatt kizárt
009	71SE27	Egyéb megszűnés
010	71SE3	Időszaki záró taglétszám
011	71SE31	Ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma
012	71SE32	Tagdíjat nem fizetők száma

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SJ
*Statisztikai adatok*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Állományi adatok	Mód
			1	2
			a	z
001	71SJ1	Önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen
002	71SJ11	30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
003	71SJ12	31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
004	71SJ13	91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
005	71SJ2	Egyéb nem önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen
006	71SJ21	30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
007	71SJ22	31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
008	71SJ23	91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya
009	71SJ3	Tagok által igénybe vett jogosulatlan szolgáltatások állománya összesen
010	71SJ4	Önsegélyező pénztári kártyák száma (db)
011	71SJ41	Ebből: tagi kártyák száma (db)
012	71SJ42	társkártyák száma (db)
013	71SJ5	Önsegélyező pénztári szolgáltatók száma (db)
014	71SJ51	Ebből: kártyaelfogadó helyek száma (db)
015	71SJ6	Az Öpt. 51. § (5) bekezdése alapján két évre lekötött összegek állománya

71SH

Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Eseti jellegű

Rendszeres (járulékjellegű)

Egyéni számláról finanszírozott

Közösségi szolgáltatás

Egyéni számláról finanszírozott

Közösségi szolgáltatás

Összesen

Szolgáltatási 
kiadás (eFt)

Szolgáltatás esetszám (db)

Szolgáltatási kiadás (eFt)

Szolgáltatás esetszám (db)

Csatlakozott tagok száma (fő)

Szolgáltatási kiadás (eFt)

Szolgáltatás esetszám (db)

Szolgáltatási kiadás (eFt)

Szolgáltatás esetszám (db)

Csatlakozott tagok száma (fő)

Szolgáltatási kiadás (eFt)

Mód

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

l

001

71SH1

Önsegélyező pénztári szolgáltatások összesen

002

71SH11

Kiegészítő önsegélyező szolgáltatások

003

71SH1101

gyermekekkel kapcsolatos ellátások

004

71SH11011

gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások

005

71SH11012

nevelésiév-kezdési, tanévkezdési (beiskolázási támogatás)

006

71SH1102

munkanélküliségi ellátások

007

71SH1103

tűz és elemi károkhoz kapcsolódó segélyek

008

71SH1104

betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek

009

71SH1105

vak személyek részére vásárolt speciális könyvek vételárának támogatása

010

71SH1106

megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakításának költségtámogatása

011

71SH1107

vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása

012

71SH1108

gyógyszer vételárának támogatása

013

71SH1109

gyógyászati segédeszköz vételárának támogatása

014

71SH1010

hátramaradottak segélyezése halál esetén

015

71SH1011

közüzemi díjak finanszírozásának támogatása

016

71SH1012

lakáscélú devizaalapú jelzáloghitel törlesztésének támogatása

017

71SH1013

otthoni gondozás

018

71SH1014

idősgondozás támogatása

019

71SH1015

Egyéb

020

71SH12

Életmódjavító önsegélyező pénztári szolgáltatások

021

71SH121

71SH12-ből: gyógyteák vételárának támogatása

022

71SH122

71SH12-ből: fog és szájápolók árának támogatása

023

71SH123

Egyéb

Jelmagyarázat

Tilos

71SPM
*Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok*
*Adatszolgáltató:*
*Vonatkozási idő:*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Tárgyidőszak		Halmozott (naptári év elejétől kumulált)		Mód
			Darabszám	Összeg	Darabszám	Összeg
			1	2	3	4	3
			a	b	c	d	z
001	71SPM01	Nem teljes körűen átvilágított ügyfél
002	71SPM011	ebből: ügyfélkövetelés
003	71SPM012	ebből: ügyfél kötelezettség
004	71SPM02	Összes ügyfél-átvilágítás
005	71SPM021	Egyszerűsített ügyfél átvilágítás
006	71SPM022	Fokozott ügyfél átvilágítás
007	71SPM0221	ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása
008	71SPM023	Normál ügyfél átvilágítás
009	71SPM031	Üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás
010	71SPM032	Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás
011	71SPM033	Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás
012	71SPM034	Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás
013	71SPM035	Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele
014	71SPM036	Tagszervező által végzett átvilágítás
015	71SPM041	Saját bejelentések
016	71SPM042	Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek
017	71SPM0431	Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés
018	71SPM0432	2. legnagyobb összegű bejelentés
019	71SPM0433	3. legnagyobb összegű bejelentés
020	71SPM0434	4. legnagyobb összegű bejelentés
021	71SPM0435	5. legnagyobb összegű bejelentés
022	71SPM044	Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése
023	71SPM05	Bejelentésekből 24/48 órára felfüggesztett tranzakció
024	71SPM06	Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések
025	71SPM07	Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés
026	71SPM08	Terrorista lista alapján zárolt követelések
027	71SPM09	Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés

	Jelmagyarázat
		Tilos

71SPPA1

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint

Összesen

Mód

Tagsági jogviszony létrejötte 
(tagszervezői panaszok nélkül)

Tagszervezői tevékenység

Egyéni számla értesítő

Adóigazolások

Tagdíjelszámolások 
(bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)

Hozamok 
(elszámoló egység árfolyama) 

Szolgáltatások 
(elszámolás, kifizetés)

Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére 
(a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)

Egyéb (az előzőekben  nevesítetteken kívüli ügyek)

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

z

001

71SPPA11

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN

002

71SPPA12

PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK

003

71SPPA121

Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén

004

71SPPA122

Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma

005

71SPPA1221

Részben megalapozott panaszügy

006

71SPPA1222

Megalapozott panaszügy

007

71SPPA123

Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma

008

71SPPA1231

Részben megalapozott panaszügy

009

71SPPA1232

Elutasított panaszügy

Jelmagyarázat

Tilos

71SPPA2
*Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.*

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Adat	Mód
			1	2
			a	z
001	71SPPA21	TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN
002	71SPPA212	A panasz típusa szerint
003	71SPPA21201	Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)
004	71SPPA21202	Tagszervezői tevékenység
005	71SPPA21203	Egyéni számla értesítő
006	71SPPA21204	Adóigazolások
007	71SPPA21205	Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)
008	71SPPA21206	Hozamok (elszámoló egység árfolyama)
009	71SPPA21207	Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)
010	71SPPA21208	Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések
011	71SPPA21209	Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)
012	71SPPA21210	Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)
013	71SPPA213	Panaszkezelés időtartama szerint
014	71SPPA2131	A jogszabályban meghatározott határidőn belül
015	71SPPA2132	A jogszabályban meghatározott határidőn túl
016	71SPPA214	Panaszügyek megalapozottsága szerint
017	71SPPA2141	Elutasított panaszügy
018	71SPPA2142	Részben megalapozott panaszügy
019	71SPPA2143	Megalapozott panaszügy
020	71SPPA22	FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN
021	71SPPA221	Összesen
022	71SPPA222	A panasz típusa szerint
023	71SPPA22101	Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)
024	71SPPA22102	Tagszervezői tevékenység
025	71SPPA22103	Egyéni számla értesítő
026	71SPPA22104	Adóigazolások
027	71SPPA22105	Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)
028	71SPPA22106	Hozamok (elszámoló egység árfolyama)
029	71SPPA22107	Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)
030	71SPPA22108	Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések
031	71SPPA22109	Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)
032	71SPPA22110	Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)
033	71SPPA23	EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
034	71SPPA231	Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő)
035	71SPPA232	Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft)
036	71SPPA2331	Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma
037	71SPPA2332	Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban
038	71SPPA2333	Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban
039	71SPPA2334	Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EME
*Mérleg - Eszközök*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EME1	ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
002	73EME11	A) Befektetett eszközök
003	73EME111	I. Immateriális javak
004	73EME1111	1. Vagyoni értékű jogok
005	73EME1112	2. Szellemi termékek
006	73EME1113	3. Immateriális javakra adott előlegek
007	73EME112	II. Tárgyi eszközök
008	73EME1121	1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
009	73EME1122	2. Gépek berendezések, felszerelések, járművek
010	73EME1123	3. Beruházások, felújítások
011	73EME1124	4. Beruházásra adott előlegek
012	73EME113	III. Befektetett pénzügyi eszközök
013	73EME1131	1. Egyéb tartós részesedések
014	73EME1132	2. Egyéb tartósan adott kölcsön
015	73EME11321	a) Munkavállalók részére nyújtott kölcsön
016	73EME11322	b) Hosszú lejáratú bankbetétek
017	73EME1133	3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
018	73EME114	IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök
019	73EME12	B) Forgóeszközök
020	73EME121	I. Készletek
021	73EME122	II.Követelések
022	73EME1221	1. Tagdíjkövetelések
023	73EME1222	2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
024	73EME1223	3. Egyéb követelések
025	73EME123	III. Értékpapírok
026	73EME1231	1. Egyéb részesedések
027	73EME1232	2. Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
028	73EME124	IV. Pénzeszközök
029	73EME1241	1. Pénztárak
030	73EME1242	2. Pénztári elszámolási számla
031	73EME1243	3. Elkülönített betétszámla
032	73EME1244	4. Rövid lejáratú bankbetétek
033	73EME1245	5. Devizaszámla
034	73EME125	V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EMF
*Mérleg - Források*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EMF1	FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
002	73EMF11	D) Saját tőke
003	73EMF111	I. Induló tőke
004	73EMF1111	1. Fedezeti alap induló tőkéje
005	73EMF1112	2. Működési alap induló tőkéje
006	73EMF1113	3. Likviditási alap induló tőkéje
007	73EMF112	II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-)
008	73EMF113	III. Tőkeváltozások
009	73EMF1131	1. Fedezeti alap tőkeváltozása
010	73EMF1132	2. Működési alap tőkeváltozása
011	73EMF1133	3. Likviditási alap tőkeváltozása
012	73EMF12	E) Tartalékok
013	73EMF121	I. Fedezeti alap tartaléka
014	73EMF1211	1. Egyéni számlák befektetett tartaléka
015	73EMF1212	2. Egyéni számlák szabad tartaléka
016	73EMF1213	3. Szolgáltatási számlák befektetett tartaléka
017	73EMF1214	4. Szolgáltatási számlák szabad tartaléka
018	73EMF1215	5. Közösségi szolgáltatások tartaléka
019	73EMF122	II. Működési alap tartaléka
020	73EMF1221	1. Befektetett működési tartalék
021	73EMF1222	2. Likvid működési tartalék
022	73EMF123	III. Likviditási alap tartaléka
023	73EMF1231	1. Befektetett likviditási tartalék
024	73EMF1232	2. Szabad likviditási tartalék
025	73EMF13	F) Kötelezettségek
026	73EMF131	I. Rövid lejáratú kötelezettségek
027	73EMF1311	1. Tagokkal szembeni kötelezettségek
028	73EMF1312	2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
029	73EMF1313	3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök
030	73EMF1314	4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
031	73EMF132	II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EA
*Eredménykimutatás - Fedezeti alap*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EA01	Tagok által fizetett tagdíj
002	73EA02	Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás
003	73EA03	Tagdíjbevételek összesen (73EA01+73EA02)
004	73EA04	Tagok egyéb befizetései
005	73EA05	Támogatóktól befolyó összeg
006	73EA06	Pénztári befizetések összesen (73EA03+73EA04+73EA05)
007	73EA07	Belépő tagok áthozott egyéni fedezet
008	73EA08	Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg
009	73EA09	Eszközök értékesítéséből származó bevétel
010	73EA10	Pénzügyi műveletek bevétele
011	73EA11	Átcsoportosítás likviditási alapból
012	73EA12	Átcsoportosítás működési alapból
013	73EA13	Különféle bevételek (73EA07+73EA08+73EA09+73EA10+73EA11+ 73EA12)
014	73EA14	Fedezeti alap bevételei összesen (73EA06+73EA13)
015	73EA15	Szolgáltatások kiadásai
016	73EA16	Tagoknak visszatérítet összeg
017	73EA17	Pénzügyi műveletek ráfordításai
018	73EA18	Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések
019	73EA19	Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg
020	73EA20	Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg
021	73EA21	Fedezeti alap kiadásai (73EA15+73EA16+73EA17+73EA18+73EA19+73EA20)
022	73EA22	Fedezeti alap tárgyévi eredménye (73EA14-73EA21)

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EB
*Eredménykimutatás - Működési alap*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EB01	Tagok által fizetett tagdíj
002	73EB02	Munkáltatói tagdíj hozzájárulás
003	73EB03	Tagdíjbevételek összesen (73EB01+73EB02)
004	73EB04	Tagok egyéb befizetései
005	73EB05	Támogatóktól befolyó összeg
006	73EB06	Pénztári befizetések összesen (73EB03+73EB04+73EB05)
007	73EB07	Eszközök értékesítéséből származó bevétel
008	73EB071	ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele
009	73EB08	Egyéb bevétel
010	73EB081	ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele
011	73EB09	Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújtott szolgáltatások ellenértéke
012	73EB10	Pénzügyi műveletek bevétele
013	73EB101	ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele
014	73EB11	Átcsoportosítás likviditási alapból
015	73EB12	Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról
016	73EB13	Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei (73EB07+73EB08+73EB09+73EB10+73EB11+ 73EB12)
017	73EB17	Működési alap bevételei összesen (73EB06+73EB13)
018	73EB171	ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele (73EB071+73EB81+73EB09+73EB101)
019	73EB18	Anyagjellegű kiadások
020	73EB19	Személyi jellegű kiadások
021	73EB20	Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése
022	73EB21	Egyéb kiadások
023	73EB22	Pénzügyi műveletek ráfordításai
024	73EB23	Felügyelettel kapcsolatos befizetések
025	73EB24	Beruházások, felújítások
026	73EB25	Átcsoportosítás likviditási alapba
027	73EB26	Átcsoportosítás fedezeti alapba
028	73EB27	Működési alap kiadásai (73EB18+...+73EB26)
029	73EB28	ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai
030	73EB29	Adózás előtti eredmény (73EB17-73EB27)
031	73EB30	Adófizetési kötelezettség (-)
032	73EB31	Működési alap tárgyévi adózott eredménye (73EB29-73EB30)

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EC
*Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység*
*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EC1	Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele
002	73EC2	Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása
003	73EC3	Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (73EC1-73EC2)

	Jelmagyarázat
		Tilos

73ED *Eredménykimutatás - Likviditási alap* *Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73ED01	Tagok által fizetett tagdíj
002	73ED02	Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás
003	73ED03	Tagdíjbevételek összesen (73ED01+73ED02)
004	73ED04	Tagok egyéb befizetései
005	73ED05	Támogatóktól befolyó összeg
006	73ED06	Pénztári befizetések összesen (73ED03+73ED04+73ED05)
007	73ED07	Eszközök értékesítéséből származó bevétel
008	73ED08	Egyéb bevételek
009	73ED09	Pénzügyi műveletek bevétele
010	73ED10	Átcsoportosítás működési alapból
011	73ED11	Visszapótlás fedezeti alapból
012	73ED12	Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról
013	73ED13	Különféle bevételek (73ED07+73ED08+73ED09+73ED10+ 73ED11+73ED12)
014	73ED14	Likviditási alap bevételei összesen (73ED06+73ED13)
015	73ED15	Pénzügyi műveletek ráfordításai
016	73ED16	Átcsoportosítás fedezeti alapba
017	73ED17	Átcsoportosítás működési alapba
018	73ED18	Likviditási alap kiadásai (73ED15+73ED16+73ED17)
019	73ED19	Likviditási alap tárgyévi eredménye (73ED14-73ED18)

	Jelmagyarázat
		Tilos

73EE *Eredménykimutatás - Alapok együttesen* *Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Előző évi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Tárgyévi beszámoló záró adatai	Megállapított eltérések (+/-)	Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai	Mód
			1	2	3	4	5	6	7
			a	b	c	d	e	f	z
001	73EE1	Tagdíjbevételek (73EA03+73EB03+73ED03)
002	73EE2	Különféle bevételek (73EA04+73EA05+73EA013+73EB04+ 73EB05+73EB13+73ED04+73ED05+73ED013)
003	73EE3	Alapok bevételei (73EE1+73EE2)
004	73EE4	Alapok kiadásai (73EA21+73EB27+73ED18)
005	73EE5	Alapok tárgyévi eredménye (73EE3-73EE4)

	Jelmagyarázat
		Tilos

A rendeletet a 2013: CXLIII. törvény 173. § 31. pontja hatályon kívül helyezte 2013. október 1. napjával.

Az 1. § (1) bekezdése a 18/2012. (X. 30.) PSZÁF rendelet 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § a 18/2012. (X. 30.) PSZÁF rendelet 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 4. § (1) bekezdése c) pontját a 3/2013. (IV. 26.) PSZÁF rendelet 7. § h) pontja hatályon kívül helyezte.

⁵

Az 1. melléklet a 29/2012. (XII. 27.) PSZÁF rendelet 3. §-ával megállapított, a 3/2013. (IV. 26.) PSZÁF rendelet 6. § (8) bekezdése, a 7. § h) pontja szerint módosított szöveg.

⁶

A 2. melléklet a 18/2012. (X. 30.) PSZÁF rendelet 3. § (2) bekezdésével megállapított, a 3/2013. (IV. 26.) PSZÁF rendelet 7. § h) pontja szerint módosított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Hatályos
Már nem hatályos
Még nem hatályos
Módosulni fog
Időállapotok
Adott napon hatályos
Közlönyállapot
Indokolás

Jelmagyarázat Lap tetejére

Műveletek