10/2005. (VI. 11.) MNB rendelet
10/2005. (VI. 11.) MNB rendelet
a kötelező jegybanki tartalék kiszámításáról, illetve képzésének és elhelyezésének módjáról
A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2001. évi LVIII. törvény 60. §-a (1) bekezdésének c) pontja alapján fennálló jogkörömben eljárva a következőket rendelem el:
Hatály
1. § E rendelet hatálya kiterjed:
a) a működési (tevékenységi) engedéllyel rendelkező hitelintézetre, ideértve az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban nem részes államban székhellyel rendelkező hitelintézet magyarországi fióktelepét is,
b) az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes (valamely más) tagállamban székhellyel és működési (tevékenységi) engedéllyel rendelkező hitelintézet magyarországi fióktelepére [az a)–b) pontokban írtak e rendelet alkalmazásában a továbbiakban: tartalékköteles hitelintézet].
Kötelező jegybanki tartalék
2. § (1) A tartalékköteles hitelintézet a (2) bekezdésben meghatározott tartalékköteles források után – a (3) bekezdésben említett kivételekkel – (a továbbiakban: tartalékalap) kötelező jegybanki tartalékot (a továbbiakban: kötelező tartalék) köteles képezni.
(2) Tartalékköteles források:
a) betétek és felvett hitelek,
b) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok,
c) repók, ideértve az óvadéki és szállításos repóügyletek mellett az értékpapír- és aranyeladási és -visszavásárlási (sell/buy-back) ügyleteket, valamint a készpénzfedezet melletti értékpapír- és aranykölcsönzést (a továbbiakban: repók).
(3) Nem kell kötelező tartalékot képezni a következő források után:
a) a jelen rendelet hatálya alá tartozó más tartalékköteles hitelintézettől származó források,
b) a Magyar Nemzeti Bank (a továbbiakban: MNB) által nyújtott hitelek igénybe vett állománya,
c) az MNB-vel kötött penziós ügyletekből származó források.
3. §1 (1) A kötelező tartalékráta mértékét a kötelező tartalékráta mértékéről szóló MNB rendelet (a továbbiakban: rátarendelet) határozza meg a tartalékalapba tartozó források alábbi kategóriái szerint:
a) betétek, amelyeknek a lejárata a tartalékköteles hitelintézet számviteli nyilvántartásában történő megjelenés időpontjában a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló MNB rendelet (a továbbiakban: adatszolgáltatási rendelet) alapján meghaladja a két évet,
b) felvett hitelek, amelyeknek a lejárata a tartalékköteles hitelintézet számviteli nyilvántartásában történő megjelenés időpontjában az adatszolgáltatási rendelet alapján meghaladja a két évet,
c) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, feltéve, hogy az értékpapír lejárata a kibocsátáskor meghaladja a két évet,
d) repók,
e) a tartalékalapba tartozó és az a)–d) pontban nem említett valamennyi egyéb forrás.
(2) A kötelező tartalék összege a tartalékköteles hitelintézet tartalékalapjába tartozó források (3), illetve (4) bekezdés szerint meghatározott állománya és a rátarendeletben meghatározott megfelelő tartalékráta szorzata.
(3) A tartalékköteles hitelintézet tartalékalapját az adatszolgáltatási rendeletben előírt – külföldi fióktelepek adatait nem tartalmazó – A hitelintézetek statisztikai mérlege és eredménykimutatása (MNB azonosító kód: M01) megnevezésű adatszolgáltatásban szereplő, 2023. március 31. napjára vonatkozó állományi adatok (a továbbiakban: Statisztikai mérleg adatok) alapján az MNB állapítja meg, és a kötelező tartalék összegéről legkésőbb öt MNB munkanappal a teljesítési tárgyidőszak kezdete előtt írásban értesíti a tartalékköteles hitelintézetet.
(4) A (3) bekezdéstől eltérően, amennyiben a hitelintézet 2023. július 1-jét követően szerez tevékenységi (működési) engedélyt vagy az 1. § b) pontja szerinti fióktelep cégbejegyzésére ezt követően kerül sor, az MNB a tartalékköteles hitelintézet tartalékalapját a teljesítési tárgyidőszakot megelőző második hónapra vonatkozó Statisztikai mérleg adatok alapján állapítja meg.
(5) A tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékának összegét nem érinti, ha a kötelező tartalék összegének megállapítása után a tartalékköteles hitelintézet módosítja az adott teljesítési tárgyidőszakra vonatkozó, a kötelező tartalék alapjául szolgáló Statisztikai mérleg adatokat.
4. §2 (1)3 A tartalékköteles hitelintézet a teljesítési tárgyidőszak minden egyes naptári napján legalább a 3. § (1) bekezdés e) pontja szerinti forráskategóriára vonatkozóan a rátarendeletben meghatározott legkisebb tartalékráta mértékének megfelelő kötelező tartalékot (minimálisan tartandó kötelező tartalék) tart.
(2) A tartalékköteles hitelintézet – az (1) bekezdésben meghatározottakon túl – az adott negyedévre vonatkozó tartalékráta mértéke szerint számított kötelezőtartalék-kötelezettségnek a teljesítési tárgyidőszak naptári napjaira átlagszámítást alkalmazva, havonta egy alkalommal, a teljesítési tárgyidőszak utolsó naptári napján köteles megfelelni.
5. §4 (1)5 A tartalékköteles hitelintézet a kötelezőtartalék-kötelezettséget azáltal teljesíti, hogy a 3. § (2) bekezdése szerint kiszámított kötelező tartalék összegét a következő eszközökben tartja:
a) az MNB által vezetett forint pénzforgalmi számláján,
b)6 az MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlával nem rendelkező tartalékköteles hitelintézetnek (a továbbiakban: levelezett tartalékköteles hitelintézet) egy, az MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlával rendelkező tartalékköteles hitelintézet (a továbbiakban: levelező tartalékköteles hitelintézet) által vezetett forint pénzforgalmi számláján,
c)7 az MNB által vezetett, az azonnali átutalás teljesítésének fedezetéül szolgáló gyűjtőszámla egyenlegéből legfeljebb a tartalékköteles hitelintézetet megillető tulajdoni hányad (a továbbiakban: alszámla-egyenleg).
d)8 az MNB-nél, legalább 14 napra lekötött forint betét,
e)9 a levelező tartalékköteles hitelintézet által az MNB-nél, legalább 14 napra lekötött forint betétnek az a része, amelyet a levelező tartalékköteles hitelintézet az 5/A. § (1) bekezdése szerinti megállapodás alapján vele jogviszonyban álló levelezett tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékaként jelöl meg.
(2) A levelező tartalékköteles hitelintézet MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlája egyenlegének tartalmaznia kell a levelezett tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékát is. A levelező tartalékköteles hitelintézet MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlájának egyenlegéből az MNB elsődlegesen a levelezett tartalékköteles hitelintézetnek a levelező tartalékköteles hitelintézet által vezetett forint pénzforgalmi számláján elhelyezett kötelező tartalékát tekinti teljesítettnek.
(3)10 Amennyiben a tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékát az (1) bekezdés c) pontja szerint kívánja teljesíteni, köteles az MNB-nek legkésőbb a következő MNB munkanapon, az MNB által vezetett gyűjtőszámlára vonatkozó üzleti feltételekben meghatározott formában és időpontig nyilatkozni, hogy az adott naptári nap 24 óra 00,000 percre számított alszámla-egyenlegből (a továbbiakban: éjféli egyenleg) mekkora összeget kíván az adott naptári napra vonatkozó kötelező tartalék teljesítésként figyelembe venni (a továbbiakban: nyilatkozat). Ha a nyilatkozatban megjelölt kötelező tartalék összeg magasabb az éjféli egyenlegnél, akkor az MNB az éjféli egyenleg összegét tekinti a kötelező tartalék teljesítésének. Ha valamely naptári napra vonatkozóan nem vagy határidő után érkezik meg az MNB-hez a nyilatkozat, az érintett nap alszámla-egyenlege tartalékteljesítésként nem vehető figyelembe.
(4)11 Az MNB az (1) bekezdés d) és e) pontja szerinti kötelező tartalék teljesítést legfeljebb a minimálisan tartandó kötelező tartalék 15%-áig veszi figyelembe.
5/A. §12 (1)13 A tartalékköteles hitelintézetnek a tevékenységi (működési) engedélye megszerzésétől – vagy az 1. § b) pontja szerinti fióktelep esetében a cégbejegyzés időpontjától – kezdődően folyamatosan, függetlenül attól, hogy van-e tartalékköteles forrása, rendelkeznie kell MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlával vagy levelező tartalékköteles hitelintézet által vezetett forint pénzforgalmi számlával, továbbá ez utóbbi esetben a levelező tartalékköteles hitelintézettel és az MNB-vel kötött olyan háromoldalú megállapodással, amely az e rendeletben foglaltak teljesítését lehetővé teszi a levelezett tartalékköteles hitelintézet pénzforgalmi számlavezetési sajátosságainak megfelelően (a továbbiakban: megállapodás).
(2) A levelezett tartalékköteles hitelintézetnek kell gondoskodnia a megállapodás megkötéséről, úgy, hogy mindaddig, amíg nem rendelkezik MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlával, folyamatosan rendelkezzen hatályos megállapodással. Amennyiben a tartalékköteles hitelintézetnek megszűnik az MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlája, gondoskodnia kell arról, hogy a megállapodás legkésőbb az MNB által vezetett forint pénzforgalmi számlája megszűnésével egyidejűleg lépjen hatályba.
(3) Amennyiben a levelezett tartalékköteles hitelintézet több – nem az MNB által vezetett – forint pénzforgalmi számlával is rendelkezik, a tartalékkötelezettség csak egy – a megállapodásban megjelölt – forint pénzforgalmi számlán teljesíthető.
(4)14 A megállapodás kötelező tartalmi eleme, hogy a levelezett tartalékköteles hitelintézet felhatalmazást ad az MNB javára az e rendeletből eredő, a levelezett tartalékköteles hitelintézettel szembeni követelések beszedése céljából a levelező tartalékköteles hitelintézetnek az általa a levelezett tartalékköteles hitelintézet részére vezetett valamennyi pénzforgalmi számlája megterhelésére. A felhatalmazásnak az MNB hozzájárulása nélkül vissza nem vonhatónak kell lennie.
(5) A megállapodás hatálya kezdetének és végének időpontját úgy kell megállapítani, hogy az ezen rendeletben meghatározott kötelezettségek folyamatosan teljesíthetőek legyenek. A megállapodás hatálya nem kezdődhet és nem szűnhet meg teljesítési tárgyidőszakon belül.
6. §15 (1)16
(2) Az MNB a kötelező tartalék után fizetendő kamatot a teljesítési tárgyidőszakot követő hónap 2. MNB munkanapján fizeti meg a tartalékköteles hitelintézetnek.
7. §17 (1) A tartalékköteles hitelintézet tartalékteljesítését az MNB ellenőrzi.
(2)18 Ha az MNB megállapítja, hogy a tartalékköteles hitelintézet nem tartott a teljesítési tárgyidőszak minden egyes naptári napján legalább a 4. § (1) bekezdésének megfelelő kötelező tartalékot, úgy az MNB ezen tény megállapítását követő 30 napon belül – a tartalékköteles hitelintézet egyidejű értesítése mellett – a megállapított különbözet alapján a következő képlettel meghatározott összeggel megterhelheti a tartalékköteles hitelintézet MNB-nél vezetett forint pénzforgalmi számláját:
8. §20 Ha a tartalékköteles hitelintézet likviditási helyzete nem teszi lehetővé, hogy a kötelezőtartalék-kötelezettségnek megfeleljen, köteles azt az MNB-nek írásban bejelenteni; ebben az esetben az MNB – a tartalékköteles hitelintézet kérelme alapján – meghatározott ideig haladékot adhat a kötelező tartalék egy részének vagy egészének teljesítésére.
9. § (1)21 E rendelet alkalmazásában nem minősül rendeltetésszerű joggyakorlásnak az olyan jogügylet, amely a kötelező tartalékképzés e rendeletben meghatározott szabályainak részleges vagy teljes megkerülésére irányul. Ilyen esetekben az MNB az e rendeletben meghatározott kötelező tartalékképzési szabályok szerint megállapítja a teljesítendő kötelező tartalék összegét és a 7. § (3)–(7) bekezdése szerinti jogkövetkezményeket alkalmazza.
(2)22 E rendelet alkalmazásában „MNB munkanap” alatt minden olyan nap értendő, amelyen az MNB a monetáris politikai műveleteinek folytatására nyitva tart.
(3)23 E rendelet alkalmazásában teljesítési tárgyidőszaknak a hónap első naptári napjától a hónap utolsó naptári napjáig terjedő időszak minősül, amely vonatkozásában a kötelező tartalékkötelezettség megállapításra kerül.
Záró rendelkezések
10. § (1) E rendelet 2005. július 1-jén lép hatályba.
(2)24
11. §25 Az MNB a kötelező jegybanki tartalékra vonatkozó egyes MNB rendeletek módosításáról szóló 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 1. §-ával módosított 3. § (3) bekezdése szerint megállapított kötelező tartalék összegéről a tartalékköteles hitelintézetet első alkalommal 2023. június 26-ig értesíti.
A 3. § a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a 6/2023. (III. 8.) MNB rendelet 6. § c) pontja, a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 5. § a) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5. § a 16/2009. (VI. 11.) MNB rendelet 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés nyitó szövegrésze a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 3. § c) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 5. § b) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés c) pontját a 43/2018. (XI. 21.) MNB rendelet 1. § (2) bekezdése iktatta be.
Az 5. § (1) bekezdés d) pontját a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 2. § (1) bekezdése iktatta be.
Az 5. § (1) bekezdés e) pontját a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 2. § (1) bekezdése iktatta be.
Az 5. § (3) bekezdését a 43/2018. (XI. 21.) MNB rendelet 1. § (3) bekezdése iktatta be.
Az 5. § (4) bekezdését a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 2. § (2) bekezdése iktatta be.
Az 5/A. §-t a 16/2009. (VI. 11.) MNB rendelet 2. §-a iktatta be.
Az 5/A. § (1) bekezdése a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 3. § d) pontja, a 6/2023. (III. 8.) MNB rendelet 6. § d) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5/A. § (4) bekezdése a 18/2009. (VIII. 6.) MNB rendelet 53. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 2. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdését a 11/2023. (III. 31.) MNB rendelet 4. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 7. § a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (2) bekezdése a 6/2023. (III. 8.) MNB rendelet 6. § e) pontja, a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 5. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 7. § (3) bekezdése a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 5. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 8. § a 43/2018. (XI. 21.) MNB rendelet 2. § e) pontja, a 36/2022. (IX. 15.) MNB rendelet 3. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a 43/2018. (XI. 21.) MNB rendelet 2. § f) pontja szerint módosított szöveg.
A 9. § (2) bekezdését a 25/2005. (XII. 12.) MNB rendelet 4. §-a iktatta be, egyidejűleg a § eredeti szövegének jelölését (1) bekezdésre változtatva.
A 9. § (3) bekezdését a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 3. §-a iktatta be.
A 10. § (2) bekezdését a 43/2018. (XI. 21.) MNB rendelet 3. §-a hatályon kívül helyezte.
A 11. §-t újonnan a 25/2023. (VI. 14.) MNB rendelet 4. §-a iktatta be.
- Hatályos
- Már nem hatályos
- Még nem hatályos
- Módosulni fog
- Időállapotok
- Adott napon hatályos
- Közlönyállapot
- Indokolás